Geld dat binnenkomt en geld dat eruit gaat: dat is cashflow in een notendop. De cashflow, ook wel geldstroom of kasstroom genoemd, is het verschil tussen alle inkomsten en uitgaven van een bedrijf in een bepaalde periode. Als je begrijpt hoe de cashflow werkt, zie je in één oogopslag of een bedrijf financieel gezond is.
Was ist Cashflow einfach erklärt?
Cashflow betekent letterlijk „geldstroom“. Het gaat om alle geldbedragen die een bedrijf ontvangt én betaalt binnen een vaste periode, bijvoorbeeld een maand of een jaar. Denk aan betalingen van klanten die binnenkomen, en rekeningen aan leveranciers die uitgaan. Het saldo van die twee stromen is de cashflow.
Belangrijk om te weten: cashflow is niet hetzelfde als winst. Een bedrijf kan op papier winst maken, maar toch in de problemen komen als klanten hun rekeningen te laat betalen. Dan is er te weinig geld beschikbaar om dagelijkse kosten te betalen. Precies dat maakt cashflow zo belangrijk om in de gaten te houden.
Positief of negatief: wat betekent het?
Een positieve cashflow betekent dat er meer geld binnenkomt dan er uitgaat. Dat is een goed teken. Het bedrijf heeft genoeg geld om rekeningen te betalen, personeel te betalen en mogelijk te investeren in groei.
Een negatieve cashflow betekent het tegenovergestelde: er gaat meer geld uit dan er binnenkomt. Dat hoeft niet meteen een probleem te zijn, bijvoorbeeld bij een startend bedrijf dat veel investeert. Maar als het lang aanhoudt, kan een bedrijf in de betalingsproblemen komen.
Drie soorten cashflow
Niet alle geldstromen zijn hetzelfde. Er zijn drie veelgebruikte soorten:
- Operationele cashflow: het geld dat vrijkomt uit de gewone bedrijfsactiviteiten. Denk aan betalingen van klanten min de kosten voor personeel, inkoop en huur.
- Investeringscashflow: geld dat een bedrijf uitgeeft aan of ontvangt van investeringen, zoals de aankoop of verkoop van machines en gebouwen.
- Financieringscashflow: geldstromen die te maken hebben met leningen, aandelenuitgifte of het uitbetalen van dividend aan aandeelhouders.
Voor de dagelijkse gezondheid van een bedrijf is de operationele cashflow het meest belangrijk. Die laat zien of het bedrijf genoeg verdient aan zijn normale activiteiten.
Hoe bereken je de cashflow?
De eenvoudigste berekening ziet er zo uit: tel alle ontvangsten bij elkaar op en trek daar alle uitgaven van af. Wat overblijft, is de cashflow over die periode.
Voorbeeld: een bedrijf ontvangt in een maand 50.000 euro van klanten en betaalt 35.000 euro aan kosten. De cashflow is dan 15.000 euro positief. Dat is een fictief voorbeeld ter illustratie, maar het laat zien hoe eenvoudig de basisberekening is.
In de praktijk werken boekhouders vaak met twee methoden: de directe methode, waarbij alle ontvangsten en betalingen direct worden bijgehouden, en de indirecte methode, waarbij je begint met de winst en die aanpast met niet-geldelijke posten zoals afschrijvingen.
Waarom is cashflow belangrijk voor jouw bedrijf?
Een goede cashflow geeft je bedrijf speelruimte. Je kunt rekeningen op tijd betalen, snel reageren op kansen en een financiële buffer opbouwen. Banken en investeerders kijken ook naar de cashflow om te beoordelen of een bedrijf betrouwbaar is en of een lening verantwoord is.
Veel kleine bedrijven hebben niet zozeer een winstprobleem, maar een cashflowprobleem. Ze wachten lang op betalingen van klanten, terwijl hun eigen rekeningen al klaarliggen. Slim omgaan met betalingstermijnen en een duidelijk overzicht van inkomsten en uitgaven helpt dit te voorkomen.
Praktische tips om je cashflow te verbeteren
- Stuur facturen direct na het leveren van je product of dienst.
- Stel korte betalingstermijnen in voor klanten, bijvoorbeeld 14 dagen.
- Onderhandel over langere betalingstermijnen bij je eigen leveranciers.
- Houd een wekelijks overzicht bij van wat er binnenkomt en wat er uitgaat.
- Bouw een financiële buffer op voor onverwachte uitgaven.
- Controleer regelmatig welke klanten te laat betalen en stuur tijdig herinneringen.
Cashflow en de toekomst van je bedrijf
Wie zijn cashflow goed bijhoudt, heeft veel meer grip op de toekomst. Je ziet op tijd aankomen of er een tekort dreigt en kunt dan actie ondernemen voordat het een echt probleem wordt. Cashflow is daarmee niet alleen een boekhoudkundig begrip, maar een praktisch stuurmiddel voor elke ondernemer.
Of je nu een klein bedrijf runt of een grotere organisatie leidt: inzicht in je cashflow is een van de meest waardevolle dingen die je voor je financiën kunt doen.
Veelgestelde vragen
Wat is het verschil tussen cashflow en winst?
Winst is het verschil tussen opbrengsten en kosten op papier. Cashflow gaat over het daadwerkelijke geld dat een bedrijf ontvangt en betaalt. Een bedrijf kan winst maken maar toch een negatieve cashflow hebben, bijvoorbeeld als klanten hun rekeningen nog niet hebben betaald.
Kan een bedrijf met winst toch failliet gaan?
Ja, dat kan. Als een bedrijf wel winst maakt maar de betalingen van klanten lang op zich laten wachten, is er misschien tijdelijk niet genoeg geld om rekeningen te betalen. Dit heet een liquiditeitsprobleem en is een veelvoorkomende oorzaak van faillissementen bij winstgevende bedrijven.
Hoe vaak moet je de cashflow bijhouden?
Het is slim om de cashflow minimaal één keer per maand te bekijken. Bij kleinere bedrijven of in drukke periodes is een wekelijks overzicht nog nuttiger. Zo zie je op tijd of er problemen dreigen en kun je snel ingrijpen.
Is een negatieve cashflow altijd slecht?
Een negatieve cashflow is niet altijd een probleem. Bij startende bedrijven of bedrijven die flink investeren in groei, kan de cashflow tijdelijk negatief zijn. Zolang er voldoende reserves of financiering beschikbaar zijn, hoeft dit geen gevaar op te leveren. Het wordt pas zorgelijk als het structureel aanhoudt zonder uitzicht op verbetering.
